Queridos nietos,
Febrero llega con deberes pendientes, toca realizar el modelo 720, nos presentamos el año pasado pero esta vez lo documentaré para evitar la pereza de buscar información al proximo año y sucesivos...
Empiezo, como de costumbre, por los números:
Dividendos:
Dividendo Neto Febrero 2023 vs 2022 = 122.8 vs 129.1 = - 4.89%
Dividendo Neto YTD 2023 vs 2022 = 233.4 vs 215.3 = + 8.4%
Inversión YTD (con dividendos) 2023 vs 2022 = 2535.9 vs 6742 = - 62.4 %
Primer mes al que me enfrento a una reducción de dividendos, concretamente la empresa KNOP lo reduce un 80%, pasando de cobrar 18 euros en febrero de 2022 a 4 euros este mes. Es por razones como esta por la que en mi estrategia me incliné por una cartera amplia de acciones, es decir, esta reducción del 80% en una de mis empresas, sólo supone una reducción del 5% en el total de mi cartera.
Compras de Febrero
Este mes aporto 2418 euros correspondiente a 8 ordenes ejecutadas:
Órdenes para Marzo
Aportación estimada = 1450 euros, complementados por:
+ 376 euros pendientes de compras no ejecutadas
+ 150 euros de dividendos de enero
Modelo 720
Realizaré este resumen para mi yo de 2024 y en adelante, conozco mi escasa memoria por lo que me vendrá bien tener esta chuleta para ahorrarme reiteradas investigaciones, no obstante, si te es de útilidad, adelante:
***También está disponible el "guia-burros" de cómo presentar la Declaración de la Renta***
El modelo 720 corresponde a un modelo de "información", no de "tributación", que deben hacerlo personas con inversiones > 50.000 euros en el extranjero. Hay ciertas puntualizaciones más que lo explicará mejor google. Yendo a lo práctico, su cumplimentación es obligatoria y sólo hacen falta 6 ingredientes:- Nombre de la empresa
- ISIN de la empresa
- Código país de la empresa
- Cantidad invertida en EUROS
- Número de acciones de la empresa
- Paciencia para repertir pasos 1 -> 5 para cada empresa en cartera
Esta informaciónn se consigue del broker, y obtenerla cuesta 10 minutos, si se cabe cómo, claro:
1. Cartera a fecha del último día del año (4 minutos)
Yo uso Interactive Brokers que no proporciona directamente un informe con los requisitos, pero da la opción de tunear uno. La única precaución a tener en cuenta es que la cantidad invertida hay que presentarla en EUROS y el bróker lo da en la moneda de cada acción.
Este sería el esquema para crearlo (importante, indicar formato CSV para poder descargarlo a un excel):
Una vez creado aparecerá en pantalla. Sólo hay que ejecutarlo indicando las fechas sin olvidar el formato CSV y descargargarlo:
El fichero que nos darán será una patata y vendrá todo junto por filas, pero en medio minuto se puede convertir en algo legible y tener cada dato por columnas:
2. Tipo de cambio (1 minuto)
Ir a la página del Banco Central Europeo http://www.ecb.europa.eu/stats/eurofxref/ y al final de la página se elige la fecha, en este caso, el último día del año del que se quiere presentar el M720, y esa información se puede descargar en pdf y guardarlo junto con el reporte anterior.
3. Combinar todo lo anterior (5 min)
Para tener toda la documentación preparada antes de rellenar el M720, hay que hacer la conversion de las cantidades del punto 1, aplicando el cambio del punto 2.
Yo lo he hecho de la siguiente forma:
1º Ordenar por tipo de moneda (para eso se ha incluido en el reporte del Broker)
2º Aplicar a cada grupo de moneda su tipo de cambio (para eso el punto 2)
3º Ordenar toda la tabla por ISIN para poder incluir la informacion en el 720 por grupos geográficos y aprovechar la codificación del país que nos requieren, como indico más adelante.
Quedaría un fichero de este tipo donde la información que nos pedirán serán las columnas de la B a la F, además del código país que corresponderá a las 2 primeras letras del ISIN.
Hacer este ejercicio de poner a punto la cartera también servirá para hacer la declaración de la renta en Junio, así que puede verse como un trabajo aprovechable y para visualizar las nuevas incorporaciones de un año a otro, en mi caso, son 7 los nuevos fichajes entre spin-off´s y compras.
Una vez con el resumen de la cartera en euros, sólo queda volcarla al 720: Ánimo!!
RESUMEN CUMPLIMENTACIÓN M720
Por qué presentarlo?
- Porque he realizado ventas
- Porque el valor de la cartera se ha incrementado más de 20.000 euros desde 2021 (52.190 eur en 2021 VS 76.500 eur en 2022)
Cómo hacerlo?
2. umplimentar los datos personales y avanzar
3. Cumplimentar los datos de la primera empresa
3.1 Nuevo registro
3.2 En el primer apartado "datos del declarante",se incluyen los datos del broker, que no van a cambiar de una accion a otra + ISIN y NOMBRE de la empresa: LO ÚNICO QUE SE CAMBIARÁ!
3.3 En el segundo apartado "domicilio de entidad", SÓLO se incluirá el código del pais DE LA EMPRESA. El desplegable indica todas las opciones, yo resumo las mías. Si se incluyen las empresas por grupo geográfico como indiqué arriba, este campo sólo se cambia cuando cambie el grupo.
3.4 En el último apartado se indica para cada empresa:
VALOR en euros
NÚMERO DE ACCIONES
Clave de representación A ("valores representados" )
% de propiedad (100% en mi caso)
ORIGEN DEL BIEN -> importante:
A = si ha entrado en la cartera el año a declarar
M = si ya estaba en la cartera
***C = si ha dejado de estar*** (MPORTANTE, VER ABAJO)
3.5 Guardar cada empresa incluida! en el boton del final de la página.
***IMPORTANTE: ACTUALIZADO 09/01/2024***
En caso de indicar "C" por venta, según la página de la Agencia Tributaria,
NO es obligatorio indicar "Fecha de Incorporacion" (ver enlace)
--> Aquí el detalle mencionado (articulo del BOE), dónde indica "información correspondiente a la fecha de extinción", es decir, valor en el momento de la venta, pero no indica que se incluya la propia fecha de la venta:
4. Terminada la primera empresa, este boton COPIA todos los datos. Duplicar tantas veces como empresas hay. PRECAUCIÓN con actualizar todos los datos que apliquen:
5. Recomendación: conviene ir comprobando que efectivamente vamos volcando los datos correctamente:
5.1 En la pestaña "1" aparece el valor total de lo que se va incluyendo, si va coincidiendo con nuestro excel, todo correcto, si no, algun valor nos hemos saltado y toca encontrando revisando uno por uno los valores incluidos
3.2 En la zona "ver declarante" y en la pestaña "2", se detalla cada valor individualmente.
6. Una vez incluidos todos los valores y verificada la cantidad con el excel:
6.1 Guardar
6.2 Validar -> verificar los mensajes de error, corregirlos si los hay
6.3 Finalizar y enviar
6.4 Descargar PDF
6.5 La opción de "Exportar" sirve para dar uso a estos datos en futuras declaraciones, pero a mí no me funciona y me da tremenda pereza tener que repetir todo esto el año que viene. Te deseo mejor suerte!
Crecimiento inversor
El mundo está en venta - Economía e Historia, de los tres puntos que destaco en el resumen que hago en mis lecturas (leer aquí), adelanto este:
"...Por otro lado es muy interesante descubrir los efectos encadenados que generan los comerciantes al inyectar dinero en regiones conflictivas pero con recursos, por medio de financiaciones ajenas a los conflictos, como fondos de pensiones de maestros de un estado americano..."
Comienzo "Made in America", la autobiografía de San Walton, el fundador de Wal-Mart. Leyendo...
Citas que me hicieron reflexionar:
"Los comerciantes de materias primas explotan las diferencias de precios y contribuyen a que los mercados sean mas eficientes porque dirigen los recursos a sus usos de mayor valor, son según Adam Smith, la manifestación visible de la mano invisible"
- El mundo está en venta - Javier Blas
